証券取引委員会は木曜日に新しいガイダンスを発表し、証券を発行する企業に対して、仮想通貨市場へのエクスポージャーとリスクを投資家に開示することを義務付けました。
この指針は、世界最大の仮想通貨取引所の1つであるFTXが、FTXの元CEOサム・バンクマン＝フリードが設立したリスクの高い取引会社に顧客資金を貸し付け、破産を申請してから約1カ月後に発表されました。10万人以上の顧客が、この取引所の破綻の影響を受けました。
水曜日、SEC議長のGary Gensler氏は、SECは仮想通貨企業が顧客資金を悪用することを防げなかったという非難をかわしました。Gensler氏はまた、企業が既存の規則に従わない場合、SECはより多くの強制措置を講じると述べました。
新しいガイダンスの下、企業は暗号資産の保有状況だけでなく、FTXの破産やその他の市場動向に対するリスクエクスポージャーを公開ファイルに記載しなければならなくなります。同社の破産申告によると、同社の債権者は100万人を超えています。
SECの企業金融部門は、1933年証券法および1934年証券取引法の下で行われた調査結果を選択的に検討した後、サンプルレターを作成し、ガイダンスによると、企業に対して「必要な記述を、それがなされた状況に照らして、誤解を生じないようにするために必要な、さらなる重要情報（もしあれば）」を開示するよう指示しています。
このレターの中で提案されている項目は、企業の倒産やその後の影響について、「直接的または間接的に、事業、財務状況、顧客、取引先に影響を与えた、または与える可能性がある」ことを説明するよう、発行者に求めています。もう一つは、「暗号資産の過剰な償還、引き出し、または償還や引き出しの停止による、直接的または間接的なあなたへの重大なリスク」について説明するよう求めています。リスクの重大な集中を特定し、重大なエクスポージャを定量化することです。」
SECのコーポレートファイナンス部門は、企業が “通常、使用前に部門によるレビューの対象とならない可能性のある “文書を作成する際に、これらの推奨事項を採用するよう促しました。